Только что закончил заполнять свою вторую налоговую декларацию в Германии. Пока всё ещё свежо в памяти, хочу поделиться моментами, которые сам узнал и которые могут быть полезны вам. Это не структурированная инструкция по заполнению, а просто набор инсайтов.
Не является инвестиционной рекомендацией.
Я несколько раз писал в чатах: «Вот, как легко заполнить через ELSTER — никакой софт не нужен, всё само подгружается». Не подгружается.
Действительно, при создании декларации ELSTER предлагает взять данные из сертификатов, показывает такую страничку со списком, и может показаться, что вот они — все данные с работы и из банков. Но на деле полностью подтягивается только информация от работодателя. А, например, C24 Bank GmbH и Trade Republic — только информация о Freistellungsauftrag (приказ об освобождении).
Not a big deal, потому что они присылают PDF, где есть все нужные данные и даже указано, куда именно их вписывать. Но почему-то напрямую это не подгружается.
С Interactive Brokers всё посложнее, чем с немецким брокером, потому что они не платят налоги за тебя напрямую — поэтому считать приходится самому.
Сам брокер предоставляет документ, адаптированный специально для немецкой налоговой, но, как пишут в интернете, он может содержать ошибки. В моём случае этот документ меня сильно запутал и действительно содержал критические ошибки (хотя, возможно, я что-то не так понял):
Я потратил много времени, чтобы разобраться с этим отчётом, и в итоге сдался — сделал всё вручную. Помогли мне вот эти два видео:
У меня ситуация простая: я держу в Interactive Brokers некоторое количество VOO — S&P 500 ETF, который выплачивает дивиденды. Дивы хоть и выплачиваются, но, возможно, недостаточно, чтобы освободить от уплаты Vorabpauschale — это тот самый авансовый налог на нереализованную прибыль от ETF.
Чтобы проверить это, добавляем Anlage KAP-INV и вводим туда все данные по нашему ETF (подробнее рассказано в видео). ELSTER сам скажет, сколько нужно заплатить. В моём случае — 0. Будем надеяться, что налоговая согласится, что VOO — это фонд акций.